Erbrecht

Mit einem Testament können Sie festlegen, wer nach Ihrem Tod Erbe werden soll und wie Ihr Vermögen verteilt wird. Ohne eine letztwillige Verfügung tritt die gesetzliche Erbfolge ein, die nicht immer den persönlichen Vorstellungen entspricht.

Ein notarielles Testament bietet Rechtssicherheit. Der Notar berät Sie unabhängig, klärt über rechtliche Gestaltungsmöglichkeiten (z. B. Vermächtnisse, Teilungsanordnungen, Testamentsvollstreckung, Pflichtteilsstrafklauseln etc.) und Grenzen auf und sorgt für eine klare und eindeutige Formulierung. Zudem wird ein notarielles Testament amtlich verwahrt und im Zentralen Testamentsregister registriert, sodass es im Erbfall zuverlässig aufgefunden wird.

Man unterscheidet zwischen dem Einzeltestament, das von einer Person errichtet wird, und dem gemeinschaftlichen Testament, das Ehegatten gemeinsam verfassen können.

Durch eine sorgfältige testamentarische Gestaltung lassen sich spätere Streitigkeiten vermeiden und individuelle Wünsche rechtssicher umsetzen.

Ein gemeinschaftliches Testament können ausschließlich Ehegatten errichten. Es ermöglicht ihnen, ihren letzten Willen gemeinsam festzulegen und aufeinander abzustimmen.

Ein wesentliches Merkmal des gemeinschaftlichen Testaments ist die sogenannte Bindungswirkung. Wechselbezügliche Verfügungen – also Regelungen, die erkennbar aufeinander aufbauen – können nach dem Tod eines Ehegatten grundsätzlich nicht mehr einseitig geändert werden. Die Bindungswirkung dient der gegenseitigen Absicherung, schränkt aber zugleich die spätere Gestaltungsfreiheit des überlebenden Partners ein. Daher ist eine sorgfältige Planung besonders wichtig.

Die bekannteste Form des gemeinschaftlichen Testaments ist das sogenannte Berliner Testament. Dabei setzen sich die Ehegatten zunächst gegenseitig als Alleinerben ein und bestimmen die gemeinsamen Kinder zu Schlusserben nach dem Tod des länger lebenden Ehegatten.

Beim Berliner Testament ist jedoch zu beachten, dass im ersten Erbfall Pflichtteilsansprüche der Kinder entstehen können. Zudem ist diese Gestaltungsform steuerlich nicht in allen Fällen vorteilhaft, da Freibeträge unter Umständen nicht optimal genutzt werden. Eine notarielle Beratung hilft dabei, die rechtlichen und wirtschaftlichen Auswirkungen abzuwägen und eine passende Gestaltung zu finden.

Für Patchwork-Familien stellt die erbrechtliche Gestaltung besondere Anforderungen. Ein gemeinschaftliches Testament von Ehegatten kann dazu dienen, die gegenseitige Absicherung zu regeln, erfordert in dieser Konstellation jedoch eine besonders sorgfältige Planung.

Ein zentrales Merkmal des gemeinschaftlichen Testaments ist die Bindungswirkung wechselbezüglicher Verfügungen. Regelungen, die die Ehegatten in gegenseitiger Abhängigkeit treffen, können nach dem Tod eines Partners grundsätzlich nicht mehr einseitig geändert werden. Dies kann für den überlebenden Ehegatten problematisch sein, insbesondere wenn Kinder aus früheren Beziehungen vorhanden sind oder sich familiäre oder wirtschaftliche Verhältnisse später ändern.

Auch das häufig gewählte Berliner Testament ist für Patchwork-Familien nicht immer geeignet. Zwar sichert es den überlebenden Ehegatten zunächst wirtschaftlich ab, im ersten Erbfall können jedoch Pflichtteilsansprüche der nicht gemeinsamen Kinder entstehen. Diese Ansprüche können zu finanziellen Belastungen und familiären Konflikten führen. Zudem ist das Berliner Testament steuerlich nicht in allen Fällen vorteilhaft, da Freibeträge der Kinder häufig erst im zweiten Erbfall genutzt werden.

Als Alternativen kommen insbesondere individuell abgestimmte Einzeltestamente, Erbverträge oder Gestaltungen mit Vor- und Nacherbschaft in Betracht. Auch Pflichtteilsstrafklauseln, Vermächtnisse oder Ausgleichsregelungen können eingesetzt werden, um die Interessen des überlebenden Ehegatten und der Kinder aus verschiedenen Beziehungen ausgewogen zu berücksichtigen.

Gerade in Patchwork-Familien ist eine umfassende notarielle Beratung besonders wichtig. Sie ermöglicht eine maßgeschneiderte Lösung, die rechtliche Bindungen, wirtschaftliche Auswirkungen und familiäre Besonderheiten berücksichtigt und dazu beiträgt, spätere Streitigkeiten zu vermeiden.

Der Erbvertrag ist eine verbindliche Form der erbrechtlichen Gestaltung, in der Erblasser und Vertragspartner gemeinsame Regelungen für den Erbfall treffen. Er muss notariell beurkundet werden und entfaltet eine besonders starke rechtliche Bindungswirkung.

Häufig kommt der Erbvertrag als Alternative zum gemeinschaftlichen Testament zum Einsatz, insbesondere in familiären Konstellationen mit Kindern. In diesen Fällen kann der Erbvertrag mit einem Pflichtteilsverzicht der Kinder nach dem Tod des erstversterbenden Elternteils kombiniert werden. Dadurch lassen sich Pflichtteilsansprüche im ersten Erbfall vermeiden und die wirtschaftliche Absicherung des überlebenden Partners sichern.

Der Erbvertrag schafft ein hohes Maß an Transparenz und Rechtssicherheit, da alle Beteiligten in die Gestaltung einbezogen werden und die getroffenen Regelungen verbindlich feststehen. Dies kann das gegenseitige Vertrauen stärken und dazu beitragen, spätere Streitigkeiten innerhalb der Familie zu vermeiden.

Aufgrund seiner weitreichenden Bindungswirkung erfordert der Erbvertrag eine sorgfältige Planung und umfassende notarielle Beratung. Der Notar erläutert die rechtlichen Folgen und entwickelt gemeinsam mit den Beteiligten eine tragfähige und ausgewogene Gestaltung.

Der Erbschein ist ein amtliches Zeugnis des Nachlassgerichts, das ausweist, wer Erbe geworden ist und welchen Anteil am Nachlass die jeweilige Person hat. Er dient häufig als Nachweis der Erbenstellung gegenüber Banken, Grundbuchämtern oder anderen Stellen.

Ob ein Erbschein erforderlich ist, hängt vom Einzelfall ab. Liegt beispielsweise ein notarielles Testament oder ein Erbvertrag vor, kann in vielen Fällen auf einen Erbschein verzichtet werden. In anderen Konstellationen ist der Erbschein jedoch notwendig, um über den Nachlass verfügen zu können.

Der Antrag auf Erteilung eines Erbscheins kann bei einem Notar gestellt werden. Der Notar berät Sie hierzu, bereitet den Antrag vor und beurkundet die erforderlichen Erklärungen.

Eine frühzeitige notarielle Unterstützung kann dazu beitragen, das Erbscheinsverfahren zügig und rechtssicher durchzuführen und unnötige Verzögerungen zu vermeiden.